¿El seguro de automóvil es deducible de impuestos? Depende

Las deducciones fiscales son una forma de reducir sus ingresos imponibles, de modo que pueda disminuir la cantidad de impuestos que debe al gobierno. Pensar en las diferentes deducciones aprobadas por el IRS mientras prepara su declaración de impuestos puede llevarlo a preguntarse: ¿ El seguro de automóvil es deducible de impuestos? La respuesta depende de cómo use el automóvil y de otros factores.

Si tiene preguntas específicas sobre sus impuestos, consulte a un profesional fiscal para obtener asesoramiento confiable. Para obtener información general, siga leyendo.

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Usar un coche para trabajar

En general, puede calcular los gastos de vehículos comerciales de dos maneras: la tarifa estándar por milla o el método de gastos reales. Según su situación, puede calificar para uno o ambos métodos. Si califica para ambos, y no le importa hacer los cálculos, puede que valga la pena calcular ambos métodos para ver qué método le permite obtener la mayor deducción.

• Tarifa de millaje estándar: el seguro de automóvil no se detalla como un gasto propio, sino que se incluye en la tarifa calculada por el gobierno (56 centavos por milla conducida para uso comercial en 2021 o 58,5 centavos por milla conducida para uso comercial en 2022, según las tarifas de millaje estándar del IRS ).
• Método de gastos reales: Enumere los costos separados de operar el automóvil (incluidos gasolina, aceite, reparaciones, neumáticos y seguro) y deduzca el porcentaje de esos costos que se pueden atribuir a las millas recorridas por negocios.

Por supuesto, es posible que los gastos de su automóvil (incluido el seguro del automóvil) no sean deducibles de impuestos. Esto es lo que puede esperar en algunas situaciones comunes:

• Para propietarios de empresas: según el IRS, las empresas que poseen y dependen del uso de vehículos de la empresa o de una flota de vehículos pueden deducir el seguro de automóvil como gasto comercial si es para su oficio, negocio o profesión. ( Lea nuestra guía relacionada con la compra y el mantenimiento de vehículos de la empresa ) .
• Si trabaja por cuenta propia: si trabaja por cuenta propia y utiliza su automóvil exclusivamente para su negocio, es posible que pueda deducir ciertos gastos del automóvil, incluida la prima del seguro. Según la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, los contribuyentes no pueden reclamar una deducción detallada miscelánea por gastos de viaje de empleados no reembolsados.
• Si utiliza su automóvil tanto por motivos laborales como personales: en esta situación, solo la parte utilizada por motivos laborales es deducible de impuestos. No puede deducir el viaje de ida y vuelta al trabajo, pero existen deducciones disponibles por tareas de conducción relacionadas con el trabajo, como visitar clientes o recoger material de trabajo.

Para obtener más información sobre el uso comercial de su automóvil, lea esta guía de temas tributarios en el sitio web del IRS.

¿Qué pasa con los gastos relacionados con una reclamación de seguro de automóvil?

Si utiliza su automóvil solo para fines personales, como hacer recados o ir de compras, no se considerará una deducción en su declaración de impuestos. Pero si le robaron o destruyeron su automóvil después de un accidente que no fue su culpa y el daño excede los límites de su póliza de seguro, es posible que pueda reclamar la pérdida como una deducción de impuestos. Pueden aplicarse limitaciones en función de los costos de los daños y sus ingresos.

Lea más sobre cómo se determina que un automóvil está "totalmente destruido" (y qué debe saber si le sucede a usted).

Pide consejo a un profesional

Es una buena idea ponerse en contacto con un contador público certificado o un profesional de impuestos para revisar las pautas del IRS para los gastos comerciales y asegurarse de que tiene derecho a estas y otras deducciones impositivas. Puede encontrar las últimas pautas impositivas en IRS.gov.

También puede ser un buen momento para revisar su póliza de seguro de automóvil para asegurarse de que tiene las coberturas que necesita. Comuníquese con su agente local para obtener más información sobre la cobertura del seguro.

Esta historia se publicó originalmente en 2018. Se actualizó con nueva información en 2022.